Mengajukan pengembalian pajak bukanlah ide yang menyenangkan bagi siapa pun. Bahkan sebagai CPA, itu bukanlah tugas yang saya nikmati. Sayangnya, pajak itu rumit dan manusia tidak sempurna. Itu berarti sangat mungkin untuk membuat kesalahan pada pengembalian pajak Anda. Di lain waktu, Anda menerima dokumen pengembalian pajak, seperti 1099-MISC atau W-2 yang dikoreksi, setelah Anda mengajukan pengembalian.
Jika salah satu dari hal ini terjadi, Anda mungkin perlu memperbarui pengembalian pajak Anda dengan IRS untuk memperbaikinya. Anda mungkin perlu mengirimkan pengembalian pajak yang diubah untuk memperbaiki kesalahan atau IRS dapat memperbaiki kesalahan itu sendiri. Inilah yang harus Anda ketahui.
Bagaimana mengubah pengembalian pajak
Mengubah pengembalian pajak ternyata sangat mudah. Untuk mengubah pengembalian, Anda harus menggunakan Formulir 1040-X.
Langkah 1: teratur
Setiap kali Anda mempersiapkan pengembalian pajak, ada baiknya memulai dengan mengaturnya. Dengan cara ini, prosesnya semudah mungkin. Mulailah dengan mengumpulkan semua informasi yang Anda perlukan untuk mengajukan pengembalian yang diubah. Secara umum, ini adalah pengembalian pajak asli Anda dan semua dokumen baru yang menghasilkan perubahan yang akan Anda buat pada pengembalian yang diubah. Dokumen-dokumen ini dapat mencakup:
- W-2 yang diperbaiki.
- Dikoreksi 1099s.
- dokumen perpajakan lainnya yang telah diperbaiki.
Mungkin juga termasuk dokumen yang Anda lupa sertakan, seperti 1098-T untuk pembayaran uang sekolah. Anda mungkin memerlukan lebih dari sekadar formulir pajak saat mengubah pengembalian Anda. Jika Anda lupa mengklaim kredit pajak, Anda memerlukan dokumentasi pendukung untuk kredit pajak yang ingin Anda klaim. Setelah Anda mengumpulkan dokumen Anda, Anda siap untuk pindah ke langkah berikutnya
Langkah 2: tentukan bagaimana Anda akan memperbaiki pengembalian Anda
Saat Anda siap mengubah pengembalian pajak, Anda memiliki beberapa opsi. Anda dapat mengisi formulir sendiri dan mengirimkan surat pengembalian pajak yang telah diubah. Jika Anda akan melakukannya, cetak Formulir 1040-X dari situs web IRS. Anda mungkin ingin mengunduh atau mencetak petunjuk untuk formulir ini juga. Kebanyakan orang tidak memiliki kesabaran untuk ini, meskipun.
Pilihan lain termasuk menggunakan perangkat lunak pengembalian pajak, seperti Pajak Turbo atau Blok H&R, atau menggunakan pembuat pajak lokal. Masing-masing memiliki kelebihan dan kekurangan. Perangkat lunak mengisi formulir berdasarkan informasi yang Anda berikan, tetapi tidak menawarkan pengalaman yang dipersonalisasi. Mengunjungi ahli pajak lokal dapat memberi Anda jawaban atas pertanyaan Anda dengan segera dan bahkan memberi tahu Anda tentang peluang penghematan pajak lain yang mungkin Anda lewatkan.
Langkah 3: mulailah mempersiapkan pengembalian yang telah diubah
Selanjutnya, saatnya untuk mulai mempersiapkan SPT Anda. Jika Anda memutuskan untuk melakukannya sendiri, kabar baiknya adalah bentuknya tidak terlalu sulit untuk dipahami. Faktanya, tFormulir ini menggunakan banyak informasi yang sama dengan yang Anda temukan di Formulir reguler 1040. Jika Anda memiliki pertanyaan, lihat petunjuk Formulir 1040-X yang Anda amankan sebelumnya.
Formulir pengembalian yang diubah menampilkan pengaturan tiga kolom.
- Di kolom pertama, Anda memasukkan informasi yang Anda laporkan pada SPT asli Anda.
- Di kolom kanan, Anda memasukkan jumlah koreksi baru untuk setiap item baris.
- Di kolom tengah, Anda mencantumkan perbedaannya. (Kenaikan adalah angka positif dan penurunan harus ditempatkan dalam tanda kurung).
Anda kemudian mengisi informasi yang terkait dengan pengembalian uang baru atau pajak yang harus Anda bayar berdasarkan pengembalian yang diubah. Anda juga harus menjelaskan mengapa Anda membuat perubahan pada pengembalian Anda di Bagian III Formulir 1040-X.
Langkah 4: periksa kembali pengembalian Anda untuk akurasi
Saat Anda mengajukan pengembalian yang diubah, hal terakhir yang ingin Anda lakukan adalah membuat kesalahan lain dan harus mengubah pengembalian Anda lagi. Hati-hati melihat pengembalian dan pastikan Anda memasukkan informasi dengan benar. Pastikan kolom kiri cocok dengan Formulir 1040 asli yang Anda ajukan. Cari peluang pajak tambahan yang mungkin Anda lewatkan. Kemudian, periksa kembali matematika Anda untuk memastikan tidak ada kesalahan matematika yang terjadi.
Langkah 5: ajukan pengembalian Anda
Jika Anda menggunakan pembuat pajak untuk membantu Anda mengisi pengembalian ini, Anda mungkin dapat mengajukan pengembalian pajak yang diubah secara elektronik untuk tahun pajak 2019 dan seterusnya. Pengembalian yang diubah untuk tahun pajak 2018 dan sebelumnya harus diajukan dalam bentuk kertas.
TurboTax menawarkan pengembalian yang diubah secara elektronik untuk tahun 2019 dan seterusnya pada saat penulisan ini. Mereka juga mendukung persiapan kertas untuk mengubah kualifikasi 2018 dan pengembalian pajak sebelumnya.
Jika Anda memiliki pengembalian pajak penghasilan negara bagian yang menggunakan nomor pajak penghasilan federal, Anda mungkin juga harus mengubah pengembalian pajak penghasilan negara bagian Anda. Periksa formulir pajak untuk negara Anda untuk melihat apa yang harus Anda lakukan untuk mengubah pengembalian itu. Blok H&R dapat membantu Anda mengubah pengembalian pajak federal dan negara bagian Anda secara bersamaan. Sayangnya, mereka hanya mendukung pengembalian kertas yang diubah pada saat penulisan ini, bahkan untuk tahun pajak 2019 dan seterusnya.
Kesalahan pengembalian pajak umum yang harus diperhatikan
Kesalahan pada pengembalian pajak lebih umum daripada yang Anda kira. Beberapa kesalahan tersebut antara lain:
- Termasuk Nomor Jaminan Sosial yang salah (saya sudah melakukan ini).
- Lupa memasukkan Nomor Jaminan Sosial Anda.
- Salah mengeja nama Anda.
- Cantumkan status pengarsipan yang salah.
- Kesalahan matematika sederhana untuk pengembalian yang diajukan dengan tangan.
- Kesalahan dengan kredit atau pengurangan pajak.
- Nomor rekening bank salah.
- Formulir pajak yang tidak ditandatangani.
Ini hanya kesalahan yang biasa ditangkap IRS. Anda juga bisa membuat kesalahan lain.
Anda dapat mengajukan pengembalian pajak Anda sebelum menerima semua dokumen pengembalian pajak Anda. Sementara perusahaan seharusnya mengirim sebagian besar dokumen pajak seperti W-2 dan 1099 pada akhir Januari, terkadang mereka mengirimkan dokumen ini terlambat.
Perusahaan juga dapat melakukan kesalahan saat mengisi formulir. Jika mereka mengeluarkan formulir pajak yang diperbaiki setelah batas waktu, itu akan memengaruhi pengembalian Anda bahkan jika Anda sudah mengajukannya. Mengajukan pengembalian pajak Anda lebih awal untuk mengklaim pengembalian dana mungkin berarti Anda tidak menyertakannya pada pengembalian Anda.
Anda juga bisa lupa mengambil kredit pajak atau pengurangan pajak yang memenuhi syarat, karena beberapa kredit pajak tidak dikenal seperti yang lain. Kebanyakan orang tahu untuk mengambil kredit pajak anak dan memperoleh kredit pajak penghasilan jika mereka memenuhi syarat. Namun, beberapa orang mungkin tidak tahu tentang kredit atau potongan yang kurang dikenal, seperti kredit pajak penabung.
Apakah Anda perlu mengubah pengembalian Anda?
Tidak semua kesalahan memerlukan pengajuan pengembalian pajak yang diubah. Misalnya, IRS mengirimi saya surat ketika saya mengajukan pengembalian pajak dengan Nomor Jaminan Sosial yang salah. Mereka memberi tahu saya bahwa mereka telah mengganti nomor yang salah yang saya sertakan dengan Nomor Jaminan Sosial saya yang benar. Mereka mengatakan jika koreksi mereka benar, saya tidak perlu melakukan apapun. Ya, jadi saya tidak perlu mengajukan pengembalian pajak yang diubah.
Dalam berita terkini, komisaris IRS baru-baru ini mengumumkan bahwa orang-orang yang melaporkan pendapatan pengangguran tetapi mengajukan sebelum perubahan undang-undang pajak baru-baru ini tidak boleh mengajukan pengembalian yang diubah untuk mengecualikan pendapatan pengangguran sebesar $10.200 yang sekarang diizinkan. IRS percaya mereka akan dapat secara otomatis memasukkan ini pada pengembalian yang memenuhi syarat yang sudah diajukan dan secara otomatis mengembalikan selisihnya.
Sayangnya, IRS tidak dapat memperbaiki semua kesalahan secara otomatis. Terkadang, IRS tidak mengetahui adanya kesalahan. Di lain waktu, IRS tidak memiliki kemampuan untuk memperbaiki kesalahan. Dalam kasus ini, Anda harus mengajukan pengembalian yang diubah.
Jika kesalahan menyebabkan Anda berhutang lebih banyak pajak, Anda bisa berharap IRS tidak mengetahui kesalahan Anda. Padahal itu bukan hal yang benar untuk dilakukan. Ketika IRS melihat kesalahan Anda, Anda terkena bunga dan penalti selama kesalahan itu terjadi setelah mengajukan pengembalian Anda. Untuk meminimalkan denda dan bunga, Anda harus mengajukan pengembalian yang telah diubah sesegera mungkin jika mengakibatkan lebih banyak pajak.
Jika kesalahan atau kesalahan menyebabkan Anda menerima pengembalian dana, Anda harus mengajukan sesegera mungkin. Dengan cara ini, Anda dapat memulai proses panjang untuk mendapatkan pengembalian dana.
Pengembalian pajak apa yang dapat Anda ubah?
Tidak semua pengembalian pajak dapat diubah, yang menyebalkan jika Anda merasa kacau dan dapat menerima pengembalian uang yang lebih besar sepuluh tahun yang lalu. Secara teknis, klaim kredit atau pengembalian uang menggunakan pengembalian yang diubah terbatas pada pengembalian pajak dengan tanggal jatuh tempo dalam tiga tahun terakhir.
Batas waktu tiga tahun ini mencakup perpanjangan, tetapi hanya jika Anda menggunakannya untuk tahun yang bersangkutan. Dalam hal ini, periode berakhir saat Anda mengajukan pengembalian, bukan batas waktu yang diperpanjang. Anda juga dapat mengubah pengembalian pajak apa pun dalam waktu dua tahun sejak tanggal Anda membayar pajak terutang berdasarkan tanggal Anda membayar pajak. Ada situasi outlier tertentu yang memungkinkan pengajuan pengembalian yang diubah lainnya. Misalnya, orang-orang di daerah bencana yang dinyatakan federal mungkin memiliki lebih banyak waktu.
Memeriksa status pengembalian pajak yang diubah
Pengembalian pajak yang diubah tidak memproses secepat pengembalian pajak biasa. Bagi banyak orang, hal ini membuat frustrasi, terutama jika Anda mengharapkan pengembalian dana.
IRS mengatakan mungkin diperlukan waktu hingga tiga minggu agar pengembalian muncul di sistem mereka. Kemudian, mungkin diperlukan waktu tambahan 16 minggu untuk diproses.
Untungnya, Anda dapat memeriksa status pengembalian pajak yang diubah dengan alat IRS ini. Anda memerlukan yang berikut ini untuk dapat memeriksa status pengembalian Anda:
- Nomor keamanan sosial.
- Tanggal lahir.
- Kode Pos.
Ringkasan
Mengubah pengembalian pajak tidak rumit, tetapi Anda mungkin dapat mengklaim pengembalian dana tambahan atau menghentikan penalti dan bunga yang bertambah lebih lanjut. Jika Anda merasa tidak yakin untuk mengisi dokumen dan mengajukan pengembalian sendiri, Anda dapat menggunakan perangkat lunak untuk melakukannya untuk Anda.
Blok TurboTax dan H&R adalah dua opsi yang umum digunakan, tetapi pembuat pajak secara langsung juga dapat membantu Anda. Saat Anda mengajukan pengembalian pajak yang diubah, ingat prosesnya lambat. Jangan mengandalkan pengembalian dana dari pengembalian yang diubah dengan cepat atau Anda akan sangat kecewa ketika butuh waktu berbulan-bulan untuk masuk.
