Apa yang terjadi jika Anda berutang lebih banyak pajak daripada yang dapat Anda bayar sekaligus?
Sangat mudah untuk merasa kewalahan, tetapi untungnya IRS memberi Anda pilihan. Rencana terbaik untuk Anda bergantung pada berapa banyak utang Anda, seberapa cepat Anda dapat melunasinya, dan apakah utang pajak Anda untuk individu atau bisnis.
Hal pertama yang pertama
Anda harus mengajukan pengembalian apa pun selama beberapa tahun terakhir yang belum Anda ajukan. Anda tidak ingin terjebak dengan penalti gagal mengajukan.
Periksa kembali berapa banyak Anda akan membayar. Jika Anda mengajukan pajak sendiri, mungkin ada baiknya meminta profesional pajak memeriksa pengembalian Anda dan memastikan Anda berutang apa yang menurut IRS Anda lakukan. Jangan lupa menghitung denda dan bunga ke dalam total hutang Anda.
Jika Anda berutang lebih dari $10.000, sebaiknya minta pengacara pajak atau CPA untuk mengadvokasi Anda. Semakin banyak Anda berutang, semakin kompleks birokrasinya.
Kumpulkan semua dokumen keuangan yang membuktikan pendapatan dan pengeluaran Anda. Ini dapat mencakup laporan bank, laporan kartu kredit, potongan pembayaran, dan dokumentasi aset dan kewajiban apa pun.
Selanjutnya, Anda ingin menyusun informasi untuk tiga bulan sebelum tanggal jatuh tempo pajak. Berapa banyak info pribadi yang harus Anda kirimkan bergantung pada paket pembayaran Anda.
Mari kita lihat paket pembayaran itu sekarang.
Perjanjian pembayaran jangka pendek atau perpanjangan pembayaran
Anda akan menggunakan paket pembayaran ini jika utang IRS Anda $10.000 atau kurang dan Anda dapat membayar hutang Anda dalam 120 hari (sekitar empat bulan).
Juga disebut “perjanjian cicilan terjamin”, paket ini memungkinkan Anda melakukan pembayaran bulanan yang dapat dikelola. Tidak ada pembayaran bulanan minimum, meskipun Anda ingin membayar sebanyak dan secepat mungkin untuk menghindari kenaikan suku bunga.
Biaya
Tidak ada, jika Anda dapat membayar dalam 120 hari
Formulir
Formulir 4868, Permohonan Perpanjangan Waktu Otomatis ke File
Aplikasi Perjanjian Pembayaran Online
Perjanjian angsuran individu
Anda akan menggunakan paket pembayaran ini jika utang IRS Anda kurang dari $50.000 dan Anda membutuhkan lebih dari 120 hari untuk membayar utang secara penuh.
Anda dapat melakukan pembayaran melalui auto-debit dari rekening giro, pemotongan gaji, kartu kredit, atau Aplikasi Perjanjian Pembayaran Online.
Berapa banyak Anda membayar sebulan terserah Anda. IRS mendorong Anda untuk memilih jumlah setinggi mungkin untuk mengurangi bunga yang terakumulasi, tetapi jumlah tersebut masih dapat dikelola dengan penghasilan Anda.
Paket cicilan yang disederhanakan memberi Anda 72 bulan (sekitar enam tahun) untuk membayar. Untuk menghitung pembayaran bulanan minimum Anda, IRS membagi saldo Anda dengan periode 72 bulan. Jika Anda tidak menegosiasikan paket pembayaran lain, jumlah ini adalah jumlah minimum default. IRS biasanya tidak memerlukan informasi keuangan tambahan untuk menyetujui rencana ini.
Ada undang-undang penagihan 10 tahun untuk hutang IRS, jadi rencana apa pun yang Anda pilih bertujuan untuk melunasi hutang Anda dalam 10 tahun, jika tidak lebih cepat.
Jika hutang Anda lebih dari $25.000 tetapi kurang dari $50.000, Anda harus mendokumentasikan pendapatan dan pengeluaran Anda ke IRS sebelum Anda menggunakan rencana pembayaran.
Biaya
$120 untuk perjanjian standar atau perjanjian pemotongan gaji
$52 untuk perjanjian Debit Langsung
$42 dengan pengurangan biaya. Jika penghasilan Anda di bawah 250% dari Pedoman Kemiskinan Federal, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan pengurangan biaya. Gunakan Formulir 13844 di bawah ini.
Formulir
Aplikasi Perjanjian Pembayaran Online
Formulir 13844, Permohonan Pengurangan Biaya Pengguna untuk Perjanjian Angsuran
Formulir 9465, Permintaan Perjanjian Angsuran
Perjanjian cicilan jika Anda berutang lebih dari $50.000
Anda akan menggunakan paket pembayaran IRS ini jika total utang Anda di atas $50.000 dan Anda memerlukan waktu lebih dari 120 hari untuk membayar penuh.
Paket cicilan hutang tinggi seperti ini lebih rumit untuk disiapkan dengan IRS. Anda tidak akan dapat mengajukan permohonan untuk perjanjian cicilan online.
Anda harus memberikan informasi keuangan tentang:
- Setiap akun dan jalur kredit
- Aset yang Anda miliki (termasuk real estat)
- Pendapatan bulanan dan biaya hidup
Individu dengan utang lebih tinggi dari $50.000 tidak selalu memenuhi syarat untuk rencana cicilan, tetapi jika Anda membutuhkan waktu, tidak ada salahnya untuk mengajukan dan menjelaskan situasi Anda. Berikan dokumen apa pun yang menurut Anda akan membuat kasus Anda.
Biaya
$120 untuk perjanjian standar atau perjanjian pemotongan gaji
$52 untuk perjanjian Debit Langsung
$42 dengan pengurangan biaya
Formulir
Formulir 9465, Permintaan Perjanjian Angsuran
Formulir 433-F, Pernyataan Informasi Pengumpulan
Perjanjian usaha kecil
Anda akan menggunakan paket pembayaran IRS ini jika Anda menjalankan bisnis kecil dan berutang pajak untuk bisnis tersebut dan jika total utang Anda $25.000 atau kurang.
Untuk paket pembayaran bisnis kecil, bentuknya sedikit berbeda, meskipun Anda masih dapat menggunakan Aplikasi Perjanjian Pembayaran Online. Selain itu, Anda akan mengajukan Perjanjian Angsuran Ekspres Dana Perwalian Dalam Bisnis (IBTF-IA) secara online. Anda tidak perlu memberikan laporan keuangan. Kerangka waktu yang khas untuk membayar hutang adalah 24 bulan (dua tahun).
Jika Anda berutang antara $10.000 dan $25.000 untuk bisnis kecil Anda, Anda akan membuat perjanjian cicilan Debit Langsung.
Biaya
$52 untuk perjanjian Debit Langsung
Formulir
Aplikasi Perjanjian Pembayaran Online
Perjanjian Angsuran Ekspres Dana Perwalian Dalam Bisnis (IBTF-IA)
Perpanjangan kesulitan yang tidak semestinya
Anda akan menggunakan paket pembayaran IRS ini jika Anda tidak dapat membayar menggunakan salah satu paket pembayaran di atas.
Anda dapat membuktikan bahwa pembayaran akan menyebabkan “kesulitan yang tidak semestinya” atau kerugian finansial yang signifikan (seperti harus menjual properti).
Terapkan segera setelah Anda tahu Anda berutang pajak. Anda harus menyediakan:
- Laporan aset dan kewajiban apa pun (seperti rekening pensiun, pinjaman mahasiswa, atau pinjaman mobil)
- Daftar terperinci pendapatan dan pengeluaran untuk tiga bulan sebelum tanggal jatuh tempo pajak Anda
- Jika aplikasi Anda disetujui, IRS akan membebaskan biaya penalti keterlambatan pembayaran. Perpanjangan dapat berlangsung dari enam hingga 18 bulan.
Biaya
Tidak ada yang dapat diajukan, meskipun Anda dapat mengakumulasikan denda keterlambatan jika aplikasi tidak disetujui.
Formulir
Formulir 1127, Permohonan Perpanjangan Waktu Pembayaran Pajak karena Kesusahan yang Tidak Mestinya
Tawarkan dalam kompromi
Anda akan menggunakan paket pembayaran IRS ini jika Anda telah melihat semua opsi di atas dan tidak ada yang berfungsi.
Dengan Penawaran Kompromi, Anda membuat perjanjian dengan IRS untuk membayar kurang dari jumlah terutang penuh. Berapa banyak Anda akan membayar tergantung pada sumber daya Anda dan jumlah utang Anda.
Seperti paket lainnya, Anda harus memberikan informasi tentang:
- Setiap akun dan jalur kredit
- Aset apa pun yang Anda miliki atau kewajiban yang Anda miliki
- Pendapatan bulanan dan biaya hidup
IRS merekomendasikan Anda mengejar Penawaran dalam Kompromi sebagai opsi terakhir. Anda akan diberikan penawaran jika IRS menentukan pembayaran penuh akan menyebabkan kesulitan ekonomi, atau jika aset dan penghasilan Anda kurang dari jumlah penuh kewajiban pajak Anda.
Biaya
$186 untuk mengajukan Penawaran dalam Kompromi
Formulir
Formulir 656, Penawaran Kompromi (termasuk buklet dengan informasi lebih lanjut)
Anda dapat menghubungi IRS untuk meminta bantuan dengan semua bentuk dan situasi ini. Ingatlah untuk mencatat informasi yang Anda pelajari dalam panggilan telepon Anda (termasuk tanggal dan waktu Anda melakukan panggilan) jika Anda perlu merujuknya nanti.
Ringkasan
Sangat mudah untuk kewalahan dengan apa pun yang melibatkan IRS, tetapi untungnya ada rencana pembayaran IRS untuk hampir semua situasi yang melibatkan pajak yang belum dibayar. Apakah Anda memiliki bisnis kecil, perlu beberapa tahun untuk melunasi hutang Anda, atau dapat melunasinya dengan cepat, ada rencana untuk Anda.
