Ada banyak artikel di blog keuangan pribadi yang mempromosikan pensiun dini, dan menunjukkan kepada Anda cara mewujudkannya. Meskipun mungkin untuk menabung cukup uang untuk pensiun pada usia dini, Anda akan mengalami masalah jika Anda mencoba untuk menarik diri dari akun Anda sebelum usia 59 ½. Saat itulah Anda dapat mengakses uang pensiun tanpa harus membayar penalti penarikan awal 10%.
Salah satu solusi umum adalah menyimpan uang di rekening kena pajak biasa. Anda selalu dapat mengakses uang itu tanpa harus membayar pajak atau denda. Tetapi masalah dengan akun kena pajak adalah tidak mudah untuk mengumpulkan uang dalam jumlah besar di dalamnya.
Kebanyakan orang memiliki sebagian besar tabungan mereka dalam rencana pensiun yang dilindungi pajak. Itu karena kontribusi umumnya dapat dikurangkan dari pajak, dan pendapatan investasi terakumulasi berdasarkan pajak tangguhan. Saat Anda menyimpan di akun kena pajak, tidak ada pengurangan pajak untuk kontribusi, dan tidak ada penangguhan pajak atas penghasilan investasi. Itu membuatnya menjadi cara yang sulit untuk menyimpan jenis uang yang Anda butuhkan untuk pensiun dini.
Di situlah tangga konversi Roth IRA muncul. Jika dilakukan dengan benar, Anda dapat mulai melakukan penarikan dari paket bebas pajak dan bebas denda jauh sebelum Anda mencapai 59 ½.
Dasar-dasar Roth IRA
Roth IRA berfungsi seperti program pensiun tangguhan pajak lainnya, tetapi dengan dua pengecualian utama:
- Kontribusi ke Roth IRA tidak dapat dikurangkan dari pajak, dan
- Distribusi — baik kontribusi maupun pendapatan investasi — dari paket tersebut bebas pajak, selama Anda setidaknya berusia 59 ½ dan Anda telah memiliki Roth IRA setidaknya selama lima tahun.
Pengecualian kedua adalah daya tarik yang jelas dari Roth IRA. Itu juga mengapa konversi Roth IRA menjadi sangat populer.
Dalam konversi, Anda mentransfer uang dari program pensiun lain ke Roth IRA. Lima tahun setelah konversi, uang tersebut memenuhi syarat untuk penarikan bebas pajak setelah usia 59 ½.
Kerugian utama konversi Roth IRA adalah Anda harus membayar pajak penghasilan—tetapi bukan penalti penarikan awal 10%—pada jumlah yang dikonversi.
Misalnya, jika Anda mengonversi $50.000 dari IRA tradisional ke Roth IRA, dan Anda berada di kelompok pajak 15%, Anda harus membayar pajak penghasilan sebesar $7.500 pada tahun konversi.
Untungnya, begitu Anda benar-benar pensiun dan terus melakukan konversi Roth IRA, penghasilan Anda akan turun—sebenarnya, itu mungkin terbatas hanya pada penarikan Roth IRA Anda. Itu berarti bahwa setidaknya beberapa konversi Anda akan bebas pajak dan jumlah yang dikenakan pajak akan dikenakan tarif yang sangat rendah.
Namun, Roth IRA juga memiliki ketentuan khusus, dan itulah yang menjadikan mereka bagian penting dari strategi pensiun dini.
Jika, pada titik ini, Anda berpikir pada diri Anda sendiri – ‘bung, ini semua tampak sangat rumit’ – jangan takut! Sebuah perusahaan bernama Blooom akan mengelola IRA Anda untuk Anda, dan jika Anda memberi tahu Blooom bahwa Anda ingin pensiun dini, mereka akan mempertimbangkannya dan menyeimbangkan kembali portofolio Anda.
Roth IRA dan pensiun dini
Area lain di mana Roth IRA berbeda dari jenis rencana pensiun lainnya adalah Anda dapat menarik kontribusi Anda dari rencana tersebut tanpa harus membayar pajak atas jumlah distribusi.
Namun, saat Anda melakukan konversi Roth IRA, ada aturan lima tahun yang berlaku untuk penarikan konversi tersebut. Namun jika Anda menunda pencabutan iuran tersebut minimal selama lima tahun, denda 10% tidak berlaku.
Di sinilah pentingnya menyadari hal itu setiap konversi Roth IRA harus berdiri sendiri. Artinya, ada masa tunggu lima tahun yang baru untuk setiap konversi yang Anda lakukan.
Di situlah tangga konversi Roth IRA memasuki gambar.
Tangga konversi Roth IRA
Anda dapat membuat serangkaian penarikan saldo konversi Roth yang bebas pajak dan bebas penalti dengan “meningkatkan” konversi tersebut. Karena Anda harus menunggu lima tahun setelah setiap konversi untuk dapat menarik saldo konversi tanpa pajak, mulai melakukan konversi Roth IRA tahunan dimulai setidaknya lima tahun sebelum Anda berencana untuk pensiun dini.
Misalnya, jika Anda berencana untuk pensiun pada usia 45 dan menurut Anda Anda memerlukan $50.000 per tahun untuk hidup, Anda harus melakukan konversi Roth IRA untuk jumlah tersebut pada usia 40.
Anda kemudian harus melakukan konversi Roth IRA setidaknya $50.000 setiap tahun hingga usia 54 tahun. Itu akan melindungi Anda hingga usia 59 ½, ketika Anda akan dapat mengambil setidaknya penarikan bebas penalti dari semua rencana pensiun Anda – dan penarikan bebas pajak dari apa pun yang tersisa dalam paket Roth IRA Anda.
Secara alami, Anda dapat mengurangi jumlah konversi Roth IRA berdasarkan arus kas yang diharapkan dari sumber lain. Ini dapat mencakup penarikan dari investasi kena pajak, serta pendapatan yang diperoleh atau sumber pendapatan pasif yang Anda harapkan. Strategi pendapatan parsial Roth IRA dapat berhasil jika Anda setengah pensiun lebih awal, dan kemudian pensiun sepenuhnya.
Tabel tangga konversi Roth IRA
Tangga konversi Roth IRA adalah strategi multilangkah, multitahun. Cara terbaik untuk mengilustrasikan cara kerjanya adalah dengan tabel:
| Tahun | Usia pada saat Aksi | Jumlah Konversi Roth IRA | Jumlah Penarikan Roth IRA | Sumber Dana yang Ditarik |
|---|---|---|---|---|
| 2018 | 40 | 50000 | T/A | T/A |
| 2019 | 41 | 50000 | T/A | T/A |
| 2020 | 42 | 50000 | T/A | T/A |
| 2021 | 43 | 50000 | T/A | T/A |
| 2022 | 44 | 50000 | T/A | T/A |
| 2023 | 45 | 50000 | 50000 | Konversi 2018 |
| 2024 | 46 | 50000 | 50000 | Konversi 2019 |
| 2025 | 47 | 50000 | 50000 | Konversi 2020 |
| 2026 | 48 | 50000 | 50000 | Konversi 2021 |
| 2027 | 49 | 50000 | 50000 | Konversi 2022 |
Tabel menunjukkan hanya 10 tahun dari proses tersebut. Tetapi sekali lagi, jika Anda pensiun pada usia 45 tahun, Anda harus terus melakukan konversi Roth IRA tahunan hingga usia 54 tahun.
Anda harus memastikan bahwa Anda akan memiliki aset pensiun lainnya pada usia 59 ½
Ini adalah peringatan besar sehubungan dengan tangga konversi Roth IRA untuk pensiun dini. Jika Anda mengonversi semua akun pensiun Anda ke Roth IRA, dan kemudian menghabiskan dana sepenuhnya di masa pensiun dini, Anda akan mengalahkan seluruh tujuan tangga. Lagi pula, Anda bahkan tidak berhak atas Jaminan Sosial dan sebagian besar tunjangan pensiun sebesar 59 ½.
Tujuan dasar tangga konversi Roth IRA adalah memberi Anda sumber pendapatan bebas pajak dan bebas penalti selama masa pensiun dini. Namun masih perlu ada tabungan pensiun dalam jumlah yang cukup besar agar Anda dapat melanjutkan masa pensiun selama sisa hidup Anda.
Tapi karena kita semua tahu bahwa pensiun dini membutuhkan banyak tabungan dalam keadaan apa pun, sebagian besar masalah membagi tabungan antara pensiun dini dan tahun-tahun pensiun normal.
Ringkasan
Jika Anda ingin pensiun dini (siapa yang tidak?), dan Anda memiliki sarana untuk melakukannya, konversi Roth IRA akan memberi Anda akses ke uang Anda, bebas pajak. Tapi jangan hanya mengandalkan Roth IRA Anda. Anda pasti ingin memiliki sarana pensiun lain untuk mendukung Anda sampai Anda mencapai usia pensiun yang sah ketika Anda dapat memperoleh tunjangan lain.
