Jika Anda ingin menghemat uang untuk tujuan jangka panjang, jangan abaikan potensi rekening tabungan kesehatan (HSA) untuk membantu. Meskipun HSA bukanlah rekening investasi dalam pengertian tradisional, Anda dapat menggunakan rekening tabungan kesehatan untuk membuat sarang telur yang besar yang dapat Anda gunakan di kemudian hari dalam keadaan tertentu.
Apa itu rekening tabungan kesehatan?
Didirikan oleh pemerintah AS pada tahun 2003, rekening tabungan kesehatan, atau HSA, umumnya adalah rekening tabungan yang disponsori pemberi kerja yang memungkinkan karyawan menyisihkan uang sebelum pajak untuk menutupi biaya pengobatan mereka selama tahun tersebut.
HSA sering menjadi bagian dari rencana “kafetaria” yang disponsori pemberi kerja yang memungkinkan Anda untuk berpartisipasi dalam paket tunjangan tertentu. Namun, Anda juga dapat menyiapkan HSA sendiri, selama Anda melakukannya melalui wali amanat pihak ketiga, seperti bank atau perusahaan pialang.
HSA dibuat untuk karyawan yang memiliki rencana asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi. Secara teori, uang dalam HSA karyawan akan menutupi semua biaya pengobatan yang mereka keluarkan sebelum memenuhi pengurangan mereka untuk tahun itu.
Terkait: Memahami terminologi asuransi kesehatan: Deductible, co-insurance, dan out-of-pocket maximum
Kontribusi ke HSA dapat dilakukan oleh karyawan atau pemberi kerja mereka. Kontribusi karyawan serupa dengan kontribusi program pensiun, karena mengurangi penghasilan kena pajak karyawan, dan dapat dipertahankan dalam program tersebut dan dibiarkan tumbuh bebas pajak.
Anda tidak dapat memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA jika Anda menggunakan Medicare, atau jika Anda dapat diklaim sebagai tanggungan pengembalian pajak orang lain.
Batas kontribusi rekening tabungan kesehatan
Seperti semua rencana yang disukai pajak yang diizinkan oleh IRS, rekening tabungan kesehatan memiliki batas kontribusi.
Batas kontribusi tahunan HSA untuk 2016:
- Individu perlindungan mandiri dengan paket asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi – $3,350
- Individu dengan cakupan keluarga dengan paket asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi – $6.750
Batas kontribusi berlaku untuk kontribusi yang diberikan kepada program oleh karyawan dan pemberi kerja. Jadi, jika Anda seorang individu dengan pertanggungan mandiri, dan pemberi kerja Anda menyumbang $1.000 untuk paket Anda, kontribusi Anda akan dibatasi hingga $2.350.
Definisi rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi
Untuk tahun 2016, rencana yang dapat dikurangkan tinggi didefinisikan sebagai pengurangan tahunan yang tidak kurang dari $1.300 dan tidak lebih dari $6.550 untuk pertanggungan individu/sendiri, dan pengurangan minimum sebesar $2.600 hingga maksimum yang dapat dikurangkan sebesar $13.100 untuk pertanggungan keluarga.
Batas waktu kontribusi
Anda dapat memberikan kontribusi ke HSA hingga batas waktu pelaporan pajak untuk tahun sebelumnya. Jadi untuk tahun 2015, Anda dapat memberikan kontribusi hingga 18 April 2016.
Manfaat rekening tabungan kesehatan
Rekening tabungan kesehatan memiliki empat manfaat utama:
- Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak.
- Dana yang disimpan dalam rencana dapat diinvestasikan dan dibiarkan tumbuh tanpa pajak.
- Penarikan dari paket tersebut bebas pajak jika digunakan untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat. (Jika penarikan diambil karena alasan non-medis, distribusi akan dikenakan pajak penghasilan reguler, ditambah denda 20 persen.)
- Saldo HSA yang terakumulasi dengan pemberi kerja bersifat portabel, karena Anda dapat membawanya jika Anda meninggalkan pemberi kerja tersebut.
Selain itu, sifat kontribusi HSA yang dapat dikurangkan dari pajak juga berfungsi sebagai solusi bagi pembayar pajak untuk mengurangi biaya pengobatan. Karena biaya pengobatan hanya dapat dikurangkan jika Anda merinci pengeluaran Anda pada IRS Form Schedule A, dan bahwa biaya pengobatan harus melebihi 10 persen dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI) agar dapat dikurangkan, HSA memungkinkan Anda mengurangi setidaknya sebagian dari penghasilan Anda. biaya pengobatan melalui kontribusi Anda—bahkan jika Anda tidak segera menggunakan dana tersebut untuk biaya pengobatan.
Cara menggunakan rekening tabungan kesehatan Anda sebagai rekening tabungan jangka panjang
Mempertimbangkan poin kedua di atas—bahwa dana yang disimpan dalam rencana dapat diinvestasikan dan dibiarkan berkembang tanpa pajak—rekening tabungan kesehatan memiliki potensi nyata untuk menjadi rekening tabungan jangka panjang. Status pendapatan bebas pajak dari dana yang tidak terpakai berarti bahwa akun dapat terus tumbuh dengan cara yang sama seperti rencana pensiun tangguhan pajak.
Sebagai contoh, sebuah laporan dari Employee Benefits Research Institute menetapkan hal-hal berikut:
Seseorang yang berkontribusi selama 40 tahun untuk HSA dapat menghemat hingga $360.000 jika tingkat pengembalian 2,5 persen, $600.000 jika tingkat pengembalian 5 persen, dan hampir $1,1 juta jika tingkat pengembalian 7,5 persen, dan jika ada tidak ada penarikan.”
Angka-angka ini, meskipun mengesankan, diakui berdasarkan proyeksi yang sangat optimis. Misalnya, mereka membuat asumsi bahwa akun tersebut akan ada selama 40 tahun, bahwa Anda akan memberikan kontribusi maksimum yang diperbolehkan setiap tahun, dan bahwa Anda tidak akan pernah menarik penarikan apa pun dari paket tersebut.
Pada kenyataannya, satu atau lebih dari asumsi tersebut tidak mungkin terbukti benar, terutama jika Anda berbicara tentang kontribusi seumur hidup virtual. Namun intinya tetap bahwa rekening tabungan kesehatan bisa menjadi rekening tabungan jangka panjang.
Anda dapat mengaturnya dengan sengaja seperti itu, tetapi Anda perlu memaksimalkan kontribusi tahunan Anda, dan kemudian membayar biaya pengobatan Anda di luar rencana. Dengan cara itu, semua dana disimpan dalam rencana untuk mengumpulkan pendapatan, dan untuk digunakan nanti.
Meskipun ada beberapa manfaat pasti untuk menggunakan rekening tabungan kesehatan sebagai rekening tabungan jangka panjang, rekening tersebut seharusnya bukan satu-satunya rekening yang Anda andalkan untuk masa pensiun. Kekayaan adalah pilihan yang bagus untuk tabungan pensiun dan investasi. Aplikasi ini memungkinkan pelanggan untuk berinvestasi di IRA, 401(k), 529 rekening Tabungan Perguruan Tinggi, rekening individu, rekening bersama, rekening perwalian, dan banyak lagi. Investor memiliki opsi untuk berinvestasi dalam dana yang bertanggung jawab secara sosial dan dapat membangun portofolio mereka sendiri dari awal dengan koleksi ETF yang diperiksa secara ahli.
Rekening tabungan kesehatan sebagai IRA medis
Sebelum usia 65 tahun, dana yang ditarik dari HSA harus digunakan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat, atau akan dikenakan kewajiban pajak dan denda yang besar. Setelah usia 65 tahun, Anda dapat menarik uang dari HSA Anda untuk pengeluaran yang tidak memenuhi syarat tanpa membayar denda, tetapi Anda akan dikenakan pajak atas penarikan tersebut.
HSA paling berharga sebagai cara untuk mengumpulkan dana untuk membayar masa depan biaya pengobatan.
Secara umum diasumsikan, dan biasanya benar, bahwa biaya perawatan kesehatan cenderung meningkat pada masa pensiun. Rekening tabungan kesehatan dapat digunakan untuk menutupi sebagian besar dari kenaikan biaya yang diantisipasi.
Misalnya, dana tidak hanya dapat ditarik bebas pajak untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat, tetapi ada biaya pengobatan signifikan yang sesuai dengan definisi:
- Obat resep, termasuk insulin
- Jumlah yang dibayarkan untuk asuransi kesehatan (premi Medicare dan premi Asuransi Tambahan Medicare)
- Jumlah yang dibayarkan untuk perawatan jangka panjang
- Jumlah yang tidak tercakup dalam rencana kesehatan lain
Meskipun akun HSA tidak dapat memberi Anda sumber dana untuk biaya hidup dasar Anda sebelum usia 65 tahun, setidaknya dapat digunakan untuk menutupi biaya pengobatan Anda di masa pensiun. Itu akan membebaskan aset pensiun Anda yang lain, termasuk IRA, 401(k), 403(b), dan kendaraan tabungan pensiun tangguhan pajak lainnya, untuk membayar pengeluaran umum.
Namun, begitu Anda mencapai 65, Anda dapat menggunakan uang di HSA Anda untuk apa pun yang Anda inginkan, tanpa membayar denda pajak 20 persen. Namun, Anda harus membayar pajak penghasilan atas distribusi yang tidak memenuhi syarat. Distribusi untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat akan tetap bebas pajak.
Berapa persisnya uang yang akan ada di HSA Anda pada saat Anda mencapai usia pensiun Anda akan bergantung pada berapa banyak yang Anda masukkan ke dalam akun, berapa tahun Anda dapat mendanainya, berapa tingkat pengembalian investasi Anda nantinya, dan berapa banyak yang perlu Anda tarik di sepanjang jalan untuk membayar biaya pengobatan saat ini.
Tetapi bahkan dengan semua pertimbangan tersebut, HSA memiliki potensi yang kuat untuk menjadi sumber tabungan jangka panjang yang nyata.
