Jika Anda bekerja untuk pemerintah federal, negara bagian, atau lokal, kemungkinan besar Anda berhak mendapatkan pensiun. Anda juga mungkin memenuhi syarat jika Anda bekerja untuk universitas negeri atau agensi lain. Jika Anda adalah salah satu dari sedikit orang beruntung yang bekerja untuk perusahaan swasta yang menawarkan pensiun manfaat pasti (spesies yang benar-benar terancam punah saat ini), maka Anda mungkin harus tetap dalam pekerjaan itu selama mereka memiliki Anda.
Namun, menerima pensiun dapat memengaruhi tunjangan Jaminan Sosial Anda, tergantung pada jenis pensiun yang Anda miliki, dan berapa lama Anda bekerja untuk lembaga publik.
Apakah pensiun Anda akan memengaruhi tunjangan Jaminan Sosial Anda? Dan bagaimana jika Anda beralih antara sektor swasta dan publik sepanjang karier Anda? Apakah Anda akan berakhir dengan pensiun yang tidak mencukupi dan pengurangan tunjangan Jaminan Sosial?
Mari kita memandu Anda melewatinya. Tidak ada satu jawaban, karena semuanya tergantung pada jenis pensiun yang Anda miliki dan peraturan negara bagian atau institusi Anda.
program pensiun perusahaan
Mari kita selesaikan yang mudah terlebih dahulu. Program pensiun perusahaan tidak memengaruhi apakah Anda akan mendapatkan manfaat Jaminan Sosial atau tidak, atau jumlah manfaat tersebut. Karena pensiun diperoleh melalui, dan dibayar oleh, entitas swasta, mereka tidak mempengaruhi tunjangan Anda. Ini adalah win-win untuk kesehatan keuangan masa depan Anda.
program pensiun perusahaan bisa, namun, mempengaruhi berapa banyak manfaat Jaminan Sosial Anda akan dikenakan pajak di masa pensiun. Kita akan membahasnya nanti.
Pensiun pemerintah federal
Partisipasi dalam program pensiun saat dipekerjakan oleh pemerintah federal dapat memengaruhi tunjangan Jaminan Sosial Anda. Bahkan, Anda mungkin tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan tunjangan Jaminan Sosial sama sekali.
Pada suatu waktu, pegawai federal dicakup dalam Sistem Pensiun Layanan Sipil (CSRS), dan akibatnya, mereka tidak berpartisipasi dalam program Jaminan Sosial. Itu berarti mereka tidak melakukan pembayaran (melalui pajak gaji) ke dalam sistem dan Administrasi Jaminan Sosial tidak memiliki catatan yang berkaitan dengan pendapatan tersebut. Dengan demikian, jika Anda masih berpartisipasi dalam CSRS, Anda tidak berhak atas tunjangan Jaminan Sosial; namun, Anda akan memenuhi syarat untuk partisipasi Medicare.
Pada tahun 1984, pemerintah federal memperkenalkan sistem pensiun kedua, yang dikenal sebagai Sistem Pensiun Karyawan Federal, atau FERS. Jika Anda mulai bekerja untuk pemerintah federal sejak tahun 1984, Anda secara otomatis menjadi bagian dari sistem FERS, dan bukan CSRS. Pekerjaan di bawah sistem FERS adalah ditanggung oleh Jaminan Sosial, sehingga ketika Anda pensiun, Anda akan menerima pensiun federal dan tunjangan Jaminan Sosial. Anda membayar ke dalam sistem melalui pajak gaji, seperti yang dilakukan oleh kita semua.
Hal ini juga berlaku untuk karyawan yang awalnya dicakup oleh sistem CSRS yang diubah menjadi sistem FERS. Dan tentu saja, partisipasi dalam salah satu sistem berarti Anda secara otomatis memenuhi syarat untuk Medicare.
Pensiun pemerintah negara bagian dan lokal
Seperti pekerjaan pemerintah federal, kelayakan Jaminan Sosial juga bervariasi dalam hal pekerjaan dengan pemerintah negara bagian dan lokal. Ini juga termasuk agensi, sistem sekolah, dan perguruan tinggi dan universitas yang disponsori negara.
Beberapa pemerintah negara bagian dan lokal tidak berpartisipasi dalam program Jaminan Sosial. Pajak Jaminan Sosial tidak akan dipotong dari gaji Anda, dan Anda tidak akan menerima tunjangan setelah pensiun. Dalam situasi ini, pendapatan pensiun Anda akan disediakan oleh program pensiun yang dibuat oleh pemberi kerja Anda. Namun, karena gaji Medicare ditahan meskipun rencananya tidak termasuk partisipasi dalam Jaminan Sosial, Anda berhak atas tunjangan Medicare.
Seringkali, jika ini masalahnya, pemberi kerja Anda (misalnya, The Ohio State University) akan meminta karyawan menyumbang setidaknya 10% dari setiap gaji ke dana pensiun. Tidak seperti 401(k), di mana karyawan memilih tingkat keterlibatan mereka sendiri (dan seringkali kekurangan dana pensiun mereka sendiri), hal ini memungkinkan program pensiun untuk merencanakan dan menyediakan bagi penerima manfaatnya. (Bila Anda mempertimbangkan bahwa pegawai negeri tidak membayar setengah dari pajak gaji mereka—6,2%—persyaratan 10% menghasilkan sekitar 3,8% kontribusi terhadap pensiun mereka.)
Pemerintah negara bagian dan lokal lainnya memberikan pensiun, tetapi juga berpartisipasi dalam program Jaminan Sosial. Jika Anda bekerja untuk agen semacam itu, Anda akan menerima tunjangan untuk pensiun negara bagian atau lokal Anda, dan Jaminan Sosial.
Dengan pensiun federal dan pensiun pemerintah negara bagian dan lokal, pertanyaan Jaminan Sosial adalah salah satu / atau. Artinya, Anda akan mendapatkan manfaat Jaminan Sosial, atau tidak. Sebagai aturan umum, manfaat Jaminan Sosial Anda tidak dikurangi dengan partisipasi Anda dalam program pensiun federal, negara bagian, atau lokal.
Bagaimana jika Anda tidak ditanggung oleh Jaminan Sosial?
Dalam banyak situasi, tunjangan yang akan Anda terima di bawah pensiun pemerintah akan sama—atau bahkan lebih tinggi—dari tunjangan Jaminan Sosial dengan catatan pekerjaan dan penghasilan yang setara. Tetapi jika Anda khawatir dengan tidak adanya tunjangan Jaminan Sosial, Anda harus mempertimbangkan hal berikut untuk membantu mengamankan masa pensiun Anda:
- Pastikan Anda memahami persyaratan pensiun pemerintah Anda
- Perhatikan baik-baik tunjangan bulanan yang diproyeksikan yang dapat Anda terima di masa pensiun
- Maksimalkan jumlah pensiun dengan bekerja selama beberapa tahun untuk mendapatkan manfaat tertinggi
- Jika paket 403(b) atau 457 tersedia, pastikan untuk berpartisipasi di dalamnya, dan berikan kontribusi tertinggi yang Anda bisa
- Tambahkan partisipasi dalam IRA tradisional atau Roth jika perlu
Perpindahan pekerjaan antara sektor publik dan swasta membutuhkan lebih banyak matematika
Jika Anda mengikuti langkah-langkah ini, Anda harus memiliki masa pensiun yang aman. Tetapi apa yang terjadi jika Anda beralih ke sektor swasta sebelum Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan pensiun penuh?
Jika Anda bekerja untuk pemerintah negara bagian atau lokal, semuanya tergantung pada persyaratan vesting dari program pensiun. Setelah Anda diberikan hak, Anda akan berhak atas manfaat, atau perpanjangan aset program. Anda harus memeriksa dengan administrator program pensiun Anda untuk menentukan aturannya.
Misalnya, karyawan OSU berhak atas tunjangan pensiun setelah mereka bekerja di universitas selama lima tahun. Tunjangan bulanan mereka, tentu saja, akan jauh lebih kecil daripada yang diterima oleh seorang karyawan yang menyelesaikan masa jabatan 25 tahun penuh. Tapi mereka akan tetap menerimanya. Jika tidak memiliki hak, mereka dapat mengambil kontribusi mereka (dan penghasilan apa pun), dan memasukkannya ke dalam IRA atau 401(k) pemberi kerja baru.
Untuk pegawai federal, ada peraturan khusus di bawah program FERS. Anda berada dalam rencana tersebut setelah lima tahun, setelah itu Anda memiliki pilihan untuk mengambil pengembalian dana dari kontribusi Anda, ditambah bunga, atau meninggalkan uang dalam rencana tersebut, dan mendaftar untuk anuitas yang ditangguhkan saat Anda mendekati masa pensiun.
Jika Anda tidak termasuk dalam rencana tersebut, Anda dapat mengambil pengembalian dana atas kontribusi Anda, ditambah bunga, atau Anda dapat meninggalkan uang tersebut dalam rencana tersebut jika Anda yakin dapat kembali bekerja di pemerintah federal. Anda juga dapat meminta pengembalian dana di kemudian hari jika Anda tidak kembali ke pemerintah federal.
Jika Anda benar-benar meninggalkan pekerjaan pemerintah, apakah Anda memiliki program pensiun pemerintah atau tidak, Anda secara otomatis akan dilindungi oleh sistem Jaminan Sosial jika Anda memasuki pekerjaan di sektor swasta.
Namun, mungkin saja Anda melewatkan beberapa tahun kontribusi (atau “kredit”) ke dalam sistem Jaminan Sosial, yang akan mengurangi keuntungan Anda di masa pensiun. (Apakah dikurangi lebih atau kurang dari apa yang Anda terima dari pensiun Anda—jika Anda vested—akan bergantung pada beberapa faktor. Jika, misalnya, gaji Anda naik secara signifikan ketika Anda pindah ke sektor swasta, maka Anda dapat membuat menutupi kekurangannya dengan cepat.)
Salah satu keterbatasan di sektor swasta adalah hanya sedikit pemberi kerja yang menawarkan program pensiun manfaat pasti tradisional, seperti yang dilakukan pemerintah. Jika demikian, maka Anda harus berpartisipasi dalam paket 401(k), jika tersedia, atau tradisional atau Roth IRA. Jika gagal, Anda harus berhati-hati dalam menyimpan uang di rekening non-pensiun kena pajak, seperti rekening pialang dan reksa dana.
Pensiun dapat memengaruhi berapa banyak Jaminan Sosial Anda yang dikenakan pajak
Bahkan jika pensiun tidak memengaruhi jumlah tunjangan Jaminan Sosial yang akan Anda terima, mereka memiliki dampak terhadap pajak penghasilan atas tunjangan tersebut.
Untuk tujuan pajak penghasilan federal, kena pajak manfaat Jaminan Sosial ditentukan oleh tingkat pendapatan Anda. Menurut Administrasi Jaminan Sosial, manfaat kena pajak sebagai berikut:
- Jika Anda mengajukan sebagai “lajang” pada pengembalian pajak penghasilan federal dan Anda pendapatan gabungan adalah:
- Antara $25.000 dan $34.000, Anda mungkin harus membayar pajak penghasilan hingga 50% dari tunjangan Jaminan Sosial Anda
- Lebih dari $34.000, hingga 85% dari tunjangan Jaminan Sosial Anda dapat dikenakan pajak.
- Jika Anda mengajukan sebagai pengajuan menikah bersama, dan Anda dan pasangan Anda memiliki a pendapatan gabungan dari:
- Antara $32.000 dan $44.000, Anda mungkin harus membayar pajak penghasilan hingga 50% dari tunjangan Jaminan Sosial Anda
- Lebih dari $44.000, hingga 85% dari tunjangan Jaminan Sosial Anda dapat dikenakan pajak.
- Jika Anda sudah menikah dan mengajukan pengembalian terpisah, Anda mungkin akan membayar pajak atas keuntungan Anda.
Ada dua kabar baik di sini. Pertama, tunjangan Jamsostek Anda tidak akan kena pajak jika penghasilan gabungan Anda di bawah angka minimum di atas. Dan kedua, jumlah maksimum tunjangan Jaminan Sosial Anda yang akan dikenakan pajak dalam skenario terburuk adalah 85%.
Sekarang saya menebalkan istilah “pendapatan gabungan”, dan ada alasan khusus untuk itu. Untuk menentukan jumlah tunjangan Jaminan Sosial Anda yang akan dikenakan pajak, Anda harus menghitung angka ini.
Ini cara Anda menghitung “penghasilan gabungan” Anda:
Penghasilan kotor Anda yang disesuaikan (tidak termasuk tunjangan Jaminan Sosial Anda) + bunga tidak kena pajak (seperti bunga obligasi daerah) + setengah manfaat Jaminan Sosial Anda
Setelah Anda memiliki angka tersebut, Anda dapat membandingkannya dengan angka pendapatan di atas, untuk menentukan berapa persen dari tunjangan Jaminan Sosial Anda yang akan dikenakan pajak.
Karena pendapatan pensiun akan menjadi bagian dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan, itu akan berdampak pada seberapa banyak tunjangan Jaminan Sosial Anda yang dapat dikenakan pajak.
Ringkasan
Jika Anda bekerja di pekerjaan yang menawarkan pensiun, dan Anda tetap di pekerjaan itu atau sektor itu sepanjang karier Anda, pensiun Anda akan mudah dihitung. Bergantung pada undang-undang negara bagian Anda, atau saat Anda memulai karir, Anda mungkin berhak atau tidak berhak atas tunjangan Jaminan Sosial. Tetapi jika Anda menerima tunjangan Jaminan Sosial, tunjangan tersebut tidak akan terpengaruh oleh pensiun apa pun yang Anda terima.
Jika Anda melompat antara sektor publik dan swasta sepanjang karir Anda, maka tunjangan pensiun Anda mungkin sedikit lebih sulit untuk dihitung, tetapi tidak akan lebih rumit.
Terlepas dari itu, Anda harus selalu bertujuan untuk membuat rencana pensiun Anda sendiri—melalui Roth IRA tradisional atau Roth.
