Berkat upaya bantuan pandemi awal, jutaan orang Amerika telah menghentikan pembayaran pinjaman mahasiswa selama setahun terakhir.
Ini adalah kesempatan bagi peminjam untuk fokus pada masalah keuangan yang lebih mendesak sementara ekonomi — belum lagi lapangan kerja — pulih dari pandemi COVID-19.
Anda tidak sendirian jika Anda khawatir tentang bagaimana pembekuan pinjaman siswa akan memengaruhi tagihan pajak tahunan Anda. Untungnya, jika Anda memanfaatkan jeda pembayaran, itu tidak berarti kenaikan pajak. Dalam kebanyakan kasus, Anda mungkin mendapatkan pengurangan yang berharga.
Pembekuan pembayaran pinjaman mahasiswa
Di bawah CARES Act — yang disahkan pada Maret 2020 — peminjam dengan pinjaman mahasiswa federal dapat berhenti melakukan pembayaran bulanan hingga 30 September 2020. Batas waktu itu diundur beberapa kali, dan pada bulan Januari, Presiden Biden memperpanjang batas waktu sekali lagi.
Sekarang, peminjam dengan pinjaman mahasiswa federal tidak perlu melakukan pembayaran hingga setidaknya Oktober 2021, sehingga pinjaman mahasiswa berhenti total sekitar 18 bulan.
Untuk lebih jelasnya: pembekuan hanya berlaku untuk peminjam pinjaman federal. Orang Amerika dengan pinjaman siswa swasta — yang jumlahnya lebih dari 8% dari total hutang pinjaman siswa yang belum dibayar di AS — tidak memenuhi syarat untuk jeda pembayaran dan terus melakukan pembayaran seperti biasa.
Namun, bagi peminjam federal, ini merupakan jeda yang disambut baik, membebaskan arus kas dan mengurangi tekanan keuangan secara signifikan selama setahun terakhir.
Apakah Anda akan membayar pajak atas jumlah yang dijeda?
Jawaban singkatnya adalah tidak; jika Anda memanfaatkan jeda pembayaran pinjaman federal, Anda tidak perlu membayar pajak atas jumlah yang dilewati.
Itu karena jeda pembayaran adalah apa yang disebut kesabaran pinjaman – pengaturan yang memungkinkan Anda untuk sementara berhenti melakukan pembayaran karena kesulitan atau keadaan luar biasa lainnya, seperti pandemi, misalnya.
Dengan kesabaran, pembayaran yang dilewati itu tidak diampuni atau dihapus; mereka hanya tertunda, dan Anda masih harus membayarnya kembali di kemudian hari. Pembayaran dapat ditambahkan ke akhir masa pinjaman Anda, atau Anda mungkin melakukan pembayaran bulanan yang lebih tinggi setelah pembekuan berakhir (paket yang tepat akan bergantung pada penyedia layanan dan situasi unik Anda).
Spoiler: Anda mungkin benar-benar memenuhi syarat untuk pengurangan
Jika itu bukan berita yang cukup baik, saya akan melakukan yang lebih baik untuk Anda. Meskipun mengambil jeda dari pembayaran Anda, Anda sebenarnya dapat jatuh tempo a deduksi datanglah hari pajak.
Memang benar: karena waktu UU CARES, Anda mungkin melakukan setidaknya beberapa pembayaran pinjaman siswa tahun lalu (kemungkinan besar Januari hingga Maret). Jika Anda melakukannya, pembayaran tersebut akan membuat Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan hadiah yang berharga deduksi disebut pengurangan bunga pinjaman mahasiswa.
Itu Pengurangan Bunga Pinjaman Mahasiswa memungkinkan Anda mengurangi bunga yang Anda bayarkan untuk pinjaman siswa dari penghasilan kena pajak Anda. Jadi, jika Anda menghasilkan $50.000 tahun lalu dan membayar bunga pinjaman mahasiswa sebesar $1.250 antara Januari hingga Maret, Anda hanya akan membayar pajak atas $48.750 dari pendapatan tersebut ($50.000 dikurangi $1.250).
Jika Anda memiliki pinjaman siswa swasta, kemungkinan besar Anda akan melihat yang lebih besar deduksi. Karena pinjaman siswa swasta tidak memenuhi syarat untuk jeda pembayaran, sebagian besar peminjam telah melakukan pembayaran bulanan sesuai jadwal. Dibandingkan dengan peminjam federal, kemungkinan itu berarti pengurangan yang jauh lebih besar — bunga 12 bulan versus tiga bulan, dalam banyak kasus.
Berapa banyak bunga pinjaman siswa yang dapat Anda kurangi?
Sayangnya, Anda tidak selalu dapat mengurangi semua bunga pinjaman siswa yang Anda bayarkan pada tahun kalender terakhir, karena IRS membatasi pengurangan ini sebesar $2.500.
Jadi, jika Anda membayar bunga sebesar $4.000 pada tahun 2020, Anda hanya dapat mengurangi $2.500 pertama dari penghasilan Anda. Namun, jika Anda membayar bunga $2.000, Anda dapat menghapus seluruh tagihan, asalkan Anda memenuhi persyaratan yang tepat.
Ada juga yang disebut IRS sebagai “penghapusan”, yang mengurangi pengurangan Anda berdasarkan pendapatan rumah tangga dan status pengajuan pajak Anda. Intinya, semakin banyak uang yang Anda hasilkan, semakin sedikit bunga yang dapat Anda kurangi. Jika Anda menghasilkan terlalu banyak uang (lebih dari $85.000 untuk pelapor lajang dan $170.000 untuk pasangan menikah), maka Anda tidak dapat mengambil pengurangan sama sekali.
Kualifikasi untuk pengurangan bunga pinjaman siswa
Agar memenuhi syarat untuk pengurangan bunga pinjaman siswa, ada beberapa persyaratan yang harus Anda penuhi terlebih dahulu. Pertama, pinjaman Anda harus diambil hanya untuk tujuan pendidikan dan digunakan di suatu lembaga pendidikan yang memenuhi syarat — artinya salah satu yang berpartisipasi dalam program bantuan siswa Departemen Pendidikan.
Anda juga harus mengajukan pajak baik sebagai pelapor tunggal, kepala rumah tangga, duda yang memenuhi syarat, atau pasangan suami istri yang mengajukan bersama. Aturan IRS menetapkan bahwa jika Anda sudah menikah tetapi mengajukan pengembalian secara terpisah, Anda tidak akan memenuhi syarat. Jika Anda diklaim sebagai tanggungan pengembalian pajak orang lain — seperti orang tua Anda, misalnya, Anda juga tidak dapat mengklaimnya (walaupun mereka bisa.)
Selain itu, ada juga batasan pendapatan yang harus Anda tanggung. Batasan ini juga memengaruhi pengurangan total Anda. Begini caranya dengan status pelaporan pajak:
| status pelaporan pajak 2020 | Pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi untuk tahun 2020 | Total pengurangan pinjaman siswa |
|---|---|---|
| Pelapor tunggal, Kepala Rumah Tangga, atau Duda Kualifikasi | $70.000 atau kurang | Potongan penuh $2.500 |
| Pelapor tunggal, Kepala Rumah Tangga, atau Duda Kualifikasi | $70.001 hingga $85.000 | Pengurangan sedikit dikurangi |
| Pelapor tunggal, Kepala Rumah Tangga, atau Duda Kualifikasi | $85.001 atau lebih | Tidak ada pengurangan |
| Menikah mengajukan bersama | $140.000 atau kurang | Potongan penuh $2.500 |
| Menikah mengajukan bersama | $140.001 hingga $170.000 | Pengurangan sedikit dikurangi |
| Menikah mengajukan bersama | $170.001 atau lebih | Tidak ada pengurangan |
Jika Anda termasuk dalam ember “sedikit berkurang”, IRS memilikinya lembar kerja untuk membantu Anda menentukan dengan tepat berapa banyak yang dapat Anda kurangi untuk tahun tertentu. Ini pada dasarnya tergantung pada seberapa banyak Anda melampaui angka $70.000 atau $140.000 itu.
Ringkasan
Pembekuan pembayaran pinjaman mahasiswa telah menjadi sambutan yang menyenangkan bagi banyak peminjam, dan hari pajak seharusnya tidak mengubahnya. Faktanya, jika Anda memanfaatkan jeda tersebut, ada kemungkinan besar Anda masih memiliki hak pengurangan yang berharga, yang dapat mengurangi penghasilan kena pajak Anda dan meningkatkan pengembalian dana akhir tersebut.
Jika Anda tidak yakin tentang bagaimana pinjaman siswa Anda memengaruhi pajak Anda – atau Anda memerlukan bantuan untuk mengajukan pengembalian Anda – hubungi profesional pajak atau penasihat keuangan yang berkualifikasi untuk mendapatkan bantuan. Mereka dapat memastikan Anda berada di jalur yang benar.
