401(k) adalah program pensiun yang umum. Faktanya, ini adalah program pensiun yang disponsori perusahaan yang paling umum. Tapi ada banyak rencana 401(k) yang tidak diketahui peserta. Berikut adalah sembilan hal teratas yang perlu diketahui tentang 401(k) Anda.
1. Kontribusi maksimum yang dapat Anda berikan meningkat untuk tahun 2018
Kontribusi karyawan maksimum ke 401(k) tetap stabil di $18.000 selama beberapa tahun terakhir. Namun untuk tahun 2018, telah meningkat menjadi $18.500. Itu bukan peningkatan besar, tetapi menuju ke arah yang benar.
Sekali lagi, jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat memberikan “kontribusi tambahan” sebesar $6.000 tambahan. Jumlah itu tidak berubah, tetapi itu berarti mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat berkontribusi hingga $24.500 untuk paket 401(k) mereka. Ketika Anda menambahkan kontribusi pencocokan pemberi kerja dalam jumlah tertentu, itu benar-benar mulai bertambah.
2. Anda dapat berkontribusi hingga 100% dari penghasilan Anda
Beberapa pemberi kerja mungkin membatasi kontribusi karyawan hingga persentase tertentu dari pendapatan mereka. Dan bahkan jika tidak, karyawan mungkin berasumsi bahwa ada batasan.
Namun pada kenyataannya, IRS sebenarnya memungkinkan Anda untuk berkontribusi hingga 100 persen dari pendapatan Anda ke rencana 401(k). Tangkapannya adalah bahwa kontribusi tidak dapat melebihi jumlah kontribusi karyawan maksimum, sebesar $18.500, atau $24.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.
Jika Anda menghasilkan $50.000, Anda dapat—setidaknya secara teori—menyumbang 100 persen dari $18.500 pertama yang Anda peroleh.
3. Beberapa rencana 401(k) memiliki ketentuan Roth
Semakin banyak paket 401(k) yang menambahkan komponen Roth 401(k). Ini bekerja sangat mirip dengan Roth IRA, tetapi memiliki kelebihan tertentu.
Salah satunya adalah pemberi kerja dapat menawarkan kontribusi yang sesuai dengan kontribusi karyawan. Satu-satunya tangkapan adalah bahwa porsi kontribusi pemberi kerja harus dimasukkan ke dalam akun 401(k) reguler. Itu karena bagian pemberi kerja tidak akan bebas pajak di masa pensiun, seperti halnya kontribusi karyawan.
Keuntungan yang lebih besar lagi adalah kontribusi ke Roth 401(k). jauh lebih tinggi daripada untuk Roth IRA. Di Roth IRA, kontribusi maksimum adalah $5.500, atau $6.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.
Tetapi kontribusi karyawan Roth 401(k) dapat mencapai kontribusi maksimal 401(k). Itu berarti Anda dapat berkontribusi hingga $18.500 ke Roth 401(k), atau $24.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Anda juga dapat membagi kontribusi antara bagian Roth dan 401(k) reguler.
4. Anda dapat berkontribusi pada program pensiun lainnya meskipun Anda memiliki 401(k)
Bahkan jika Anda berpartisipasi dalam rencana 401(k), Anda masih dapat berkontribusi pada rencana pensiun lainnya. Berdasarkan peraturan IRS, kontribusi untuk semua program pensiun memiliki maksimum $55.000 untuk tahun 2018 (naik dari $54.000 pada tahun 2017).
Setidaknya secara teori, jika Anda berkontribusi maksimal $18.500 untuk paket 401(k), Anda masih dapat berkontribusi sebesar $36.500 untuk paket lainnya.
Penting juga untuk memahami bahwa ada batasan untuk bagaimana mewujudkannya. Untuk berkontribusi pada rencana lain, pertama-tama Anda harus berpartisipasi di dalamnya.
Dua rencana yang paling umum adalah tradisional dan Roth IRA. IRS memiliki ketentuan khusus mengenai penghasilan jika Anda juga berpartisipasi dalam rencana 401(k):
Selain IRA tradisional dan Roth, Anda juga dapat memberikan kontribusi untuk program pensiun wiraswasta jika Anda memiliki bisnis sendiri.
Rencana ini meliputi:
- IRA SEDERHANA—memungkinkan Anda berkontribusi hingga $12.500 dari pendapatan wiraswasta, ditambah kontribusi tambahan $3.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.
- SEP IRA—Penghasilan wiraswasta hingga $55.000, lebih sedikit kontribusi yang diberikan untuk rencana 401(k) pemberi kerja Anda.
- Solo 401(k)—Hingga $55.000 dari pendapatan wiraswasta, lebih sedikit kontribusi yang diberikan untuk rencana 401(k) pemberi kerja Anda.
5. Majikan Anda TIDAK diwajibkan untuk menawarkan pemberian pinjaman
Sering dipercaya bahwa pemberian pinjaman merupakan bagian tak terpisahkan dari rencana 401(k). Tetapi sementara IRS mengizinkan pinjaman 401 (k), terserah pemberi kerja apakah mereka ingin menawarkannya atau tidak. Beberapa tidak. Dan jika tidak, mereka tidak melanggar hukum apa pun. Itu adalah pilihan mereka untuk menawarkannya atau tidak, dan tidak semua melakukannya.
6. Setidaknya ada dua metode vesting
Kontribusi apa pun terhadap rencana 401(k) yang dibuat oleh karyawan akan segera diberikan. Itu berarti karyawan memiliki 100 persen kepemilikan dana. Itu termasuk pendapatan investasi pada dana tersebut.
Tetapi situasinya berbeda ketika menyangkut kontribusi yang sesuai dengan pemberi kerja. Itu tunduk pada aturan vesting. Jika pekerjaan dihentikan karena alasan apa pun sebelum vesting terjadi, kontribusi yang sesuai akan dikembalikan ke pemberi kerja.
Namun sebenarnya ada dua jenis vesting dengan rencana 401(k), “cliff testing” dan “graded vesting”.
Pemberian tebing adalah tempat vesting berlangsung sekaligus. Misalnya, kontribusi yang sesuai dengan pemberi kerja mungkin tidak diberikan selama dua tahun pertama saat seorang karyawan berpartisipasi dalam suatu rencana. Namun pada awal tahun ketiga, kontribusinya 100 persen menjadi hak.
Vesting bertingkat dimana vesting berlangsung secara bertahap. Mungkin tidak ada vesting pada tahun pertama partisipasi. Pada tahun kedua, karyawan memiliki hak 20 persen. Di tahun ketiga, dia memiliki hak 40 persen. Dan di tahun keempat, dia 80 persen memiliki hak. Setelah lima tahun, karyawan tersebut 100 persen berada dalam kontribusi pemberi kerja.
Pesan moral dari cerita ini: Selalu cari tahu metode vesting mana yang digunakan majikan Anda.
Jangan pernah menganggap itu sama dengan yang digunakan majikan terakhir Anda.
7. Penarikan kesulitan dari 401 (k) tidak sama dengan yang ada di IRA
Peraturan IRS mengizinkan penarikan dana lebih awal dari rencana pensiun tanpa persyaratan untuk membayar denda penarikan awal 10 persen. Peserta terkadang mengacaukan kesulitan antara rencana 401(k) dan IRA.
Misalnya, rencana IRA mengizinkan penarikan yang sulit untuk pendidikan dan pembeli rumah pertama kali; Paket 401(k) tidak.
Jangan pernah berasumsi bahwa penarikan kesulitan yang diizinkan dari IRA juga berlaku untuk 401(k).
8. Ada cara untuk mengambil penarikan awal 401(k) tanpa penalti sebelum 59 ½
Aturan umum dengan rencana 401(k), dan semua rencana pensiun dalam hal ini, adalah bahwa ada penalti penarikan awal 10 persen jika Anda menarik dana sebelum mencapai usia 59 ½. Tapi itu hanya aturan umum — ada pengecualian — selain penarikan yang sulit.
Ini disebut sebagai pembayaran periodik yang secara substansial sama. Ini memungkinkan Anda untuk menghindari penalti penarikan awal 10 persen jika Anda terpisah dari majikan Anda sebelum berusia 59 ½.
Dengan menyiapkan distribusi untuk membuat serangkaian pembayaran periodik yang pada dasarnya sama, Anda dapat menghindari penalti. IRS menyediakan tiga perhitungan berbeda untuk menentukan distribusi tersebut. Mungkin yang paling umum adalah distribusi dibuat berdasarkan harapan hidup Anda.
Ini sedikit proses yang rumit, tetapi menawarkan kesempatan untuk menghindari penalti jika Anda harus melakukan penarikan lebih awal.
9. Anda HARUS mulai melakukan penarikan dari 401(k) Anda pada usia 70 ½
Dana tidak dapat terus terakumulasi dalam rencana 401(k) selamanya. Peraturan IRS meminta distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) pada semua program pensiun yang dimulai pada usia 70 ½ (satu-satunya pengecualian adalah Roth IRA, tetapi bukan Roth 401(k)).
Distribusi setidaknya harus didasarkan pada sisa harapan hidup Anda. Artinya, setiap tahun berlalu, dan harapan hidup Anda menurun, jumlah distribusi akan sedikit lebih tinggi. Ketentuan ini memaksa uang keluar dari rencana pensiun yang dilindungi pajak, dan menjadi penghasilan kena pajak.
Ada satu pengecualian untuk 401(k), dan itu jika Anda masih bekerja setelah usia 70 ½. Anda tidak dapat terus memberikan kontribusi 401(k) pada usia tersebut, tetapi Anda juga tidak akan dikenakan RMD.
BONUS:
Ada roboadvisor yang akan mengelola 401(k) untuk Anda bernama blooom. Anda dapat membaca ulasan lengkap kami di sini, tetapi saya akan memberikan ringkasan singkat: Anda menghubungkan akun 401(k) ke akun Anda mekar akun, pilih toleransi risiko, dan blooom melakukan sisanya. Kami merekomendasikan untuk memeriksa layanan mereka jika mengelola 401(k) Anda sendiri terlalu memakan waktu dan membingungkan.
Pelajari lebih lanjut tentang Blooom untuk mendapatkan analisis 401k gratis sekarang dan dapatkan diskon $15 untuk tahun pertama Blooom dengan kode BLMSMART, atauSaya membaca wawancara Blooom lengkap kami.
Ringkasan
Ada banyak hal yang perlu diketahui tentang rekening pensiun. 401(k) Anda saja sudah cukup rumit. Jadi, inilah sembilan fakta penting untuk Anda mulai.
