Sepertinya setiap orang ketiga atau keempat memilikinya. Mereka adalah cara yang luar biasa untuk menghasilkan uang tambahan, untuk melebarkan sayap pekerjaan Anda, dan untuk membangun fondasi bisnis penuh waktu. Tapi itu juga mudah untuk menjadi ceroboh. Berikut adalah tujuh kesalahan akuntansi hiruk pikuk yang harus dihindari.
Dan jika tidak, pekerjaan sampingan Anda mungkin tidak berhasil.
1. Tidak menyimpan catatan pendapatan yang akurat
Karena pekerjaan sampingan biasanya merupakan pekerjaan sampingan, sangat mudah untuk bersikap santai dengan pencatatan. Tidak pernah ini lebih mungkin daripada di tahun pertama operasi. Anda mungkin hanya mencari uang tambahan, jadi Anda tidak perlu repot melacak dolar dan sen yang sebenarnya.
Kebiasaan ini memiliki beberapa efek samping yang buruk:
- Meskipun uang mungkin masuk, Anda tidak akan pernah tahu pasti berapa jumlahnya.
- Karena Anda tidak begitu yakin berapa banyak yang masuk, Anda tidak benar-benar tahu apakah bisnis itu benar-benar sukses.
- Meskipun Anda mungkin menghasilkan uang, Anda tidak akan tahu apakah penghasilan Anda sepadan dengan waktu dan upaya yang Anda keluarkan untuk mendapatkannya.
- Ketika waktu pengajuan pajak tiba, Anda akan dipaksa untuk memperkirakan dan menebak berapa banyak yang sebenarnya Anda hasilkan. Itu bisa menjadi bencana jika IRS tidak setuju.
Larutan: Siapkan rekening bank khusus tempat Anda akan menyetorkan semua pembayaran pendapatan sampingan Anda. Pada akhir tahun, atau akhir setiap bulan, Anda cukup menjumlahkan simpanan untuk menentukan penghasilan Anda.
2. Tidak menyimpan catatan pengeluaran yang akurat
Operator keramaian sampingan baru mungkin bahkan lebih santai dalam hal mencatat biaya. Ini terutama benar jika biayanya kecil.
Ada jumlah masalah yang sama dengan praktik ini:
- Anda tidak akan pernah tahu berapa penghasilan bersih Anda—itu adalah penghasilan Anda setelah dikurangi pengeluaran terkait bisnis.
- Jika Anda hanya fokus pada sisi pendapatan, dan mengabaikan pengeluaran, Anda tidak akan pernah tahu apakah usaha sampingan Anda benar-benar menguntungkan.
- Anda akan kehilangan pengurangan pajak yang berharga terhadap penghasilan sampingan Anda.
Larutan: Beli perangkat lunak akuntansi bisnis, seperti Pajak Turbo, dan catat semua pengeluaran Anda—serta pendapatan Anda—saat terjadi. Sebagai alternatif, Anda dapat membuat rekening giro bisnis khusus, tempat Anda menjalankan semua pengeluaran Anda. Itu akan memberi Anda catatan tertulis otomatis tentang pengeluaran Anda. Anda juga dapat menyetorkan pendapatan usaha sampingan Anda ke akun yang sama.
3. Tidak menentukan hubungan antara pengeluaran dan pendapatan
Kita telah membicarakan tentang bagaimana tidak akuratnya mencatat pendapatan dan pengeluaran Anda dapat menyebabkan tidak diketahuinya pendapatan bersih Anda yang sebenarnya. Tapi ada masalah yang lebih spesifik. Tanpa menyimpan catatan, Anda tidak dapat mengetahui seberapa efektif pengeluaran Anda.
Tujuan utama pengeluaran bisnis adalah untuk menghasilkan pendapatan bisnis
Tanpa membuat catatan yang akurat, Anda tidak akan memiliki cara untuk mengukur manfaat pendapatan yang diberikan oleh pengeluaran tertentu.
Untuk memaksimalkan keuntungan, pemilik bisnis harus mengetahui pengeluaran mana yang akan menghasilkan “keuntungan terbesar”. Tanpa menyimpan catatan yang akurat, Anda mungkin mengeluarkan biaya yang menghasilkan sedikit atau tidak ada pendapatan sama sekali. Anda mungkin juga melewatkan kesempatan untuk menentukan pengeluaran mana yang menghasilkan pendapatan tertinggi.
Larutan: Dengan menggunakan perangkat lunak akuntansi, Anda harus dapat mencocokkan biaya yang dikeluarkan dengan pendapatan relevan yang dihasilkan. Anda kemudian dapat mencari ketidakkonsistenan. Apakah ada pengeluaran yang menghasilkan sedikit atau tidak ada manfaat? Apakah ada hal lain yang menghasilkan peningkatan pendapatan? Mengalokasikan dengan benar di antara keduanya akan membuat usaha sampingan Anda berjalan ke arah yang benar.
4. Tidak memisahkan transaksi bisnis dan pribadi
Ini adalah kesalahan yang bahkan dilakukan oleh para veteran hiruk pikuk. Jika Anda menjalankan pendapatan dan pengeluaran sampingan Anda melalui rekening giro pribadi, memisahkan bisnis dan pribadi bisa jadi sangat rumit sehingga Anda tidak repot melakukannya.
Sampai waktu pajak.
Saat itulah menjadi mimpi buruk bersertifikat. Mencoba memisahkan transaksi bisnis dan pribadi dari laporan bank 12 bulan bisa memakan waktu berhari-hari. Itu terutama benar jika Anda melakukan pembelian pribadi dari vendor yang sama dengan tempat Anda melakukan pembelian bisnis. Ini juga akan menjadi masalah jika Anda tidak memiliki catatan simpanan pendapatan terkait kesibukan sampingan.
Larutan: Sekali lagi, solusi paling efektif adalah memiliki rekening giro khusus untuk pekerjaan sampingan Anda. Gunakan akun itu secara eksklusif untuk bisnis Anda sehingga tidak ada kemungkinan bercampur dengan transaksi pribadi.
5. Tidak melacak hutang dan kewajiban—kedua arah
Ini termasuk hutang yang Anda keluarkan untuk tujuan bisnis, atau hutang kepada Anda sehubungan dengan pekerjaan sampingan Anda. Ini juga mencakup piutang—penghasilan yang diperoleh, tetapi belum tertagih—dan hutang—biaya yang dikeluarkan, tetapi belum dibayar.
Jika Anda tidak melacak hutang dan kewajiban, Anda bisa kehilangan penghasilan sampingan, atau gagal melakukan pembayaran tepat waktu. Yang terakhir dapat mengakibatkan kerusakan pada kredit Anda, serta reputasi Anda.
Larutan: Perangkat lunak akuntansi harus memiliki kemampuan buku besar, yang memungkinkan Anda mengatur akun individual. Mereka dapat diatur untuk hutang, piutang dan hutang. Jika Anda memiliki ketentuan yang diatur dengan beberapa pelanggan atau vendor, ini akan menjadi satu-satunya cara untuk menyimpan catatan akurat tentang utang Anda, dan utang kepada Anda.
6. Tidak memungut (memadai) pajak penjualan
Ini adalah masalah yang pasti jika usaha sampingan Anda melibatkan penjualan produk. Namun di banyak negara bagian, pajak penjualan juga berlaku untuk layanan tertentu yang dilakukan.
Apakah Anda benar-benar memungut pajak penjualan dari klien dan pelanggan Anda mungkin tidak masalah. Tetapi divisi pajak penjualan negara bagian tetap menginginkan pemotongan mereka. Anda harus menyimpan catatan pendapatan bisnis Anda yang akurat, serta kewajiban pajak penjualan Anda. Faktanya, pajak penjualan adalah hutang, seperti hutang dagang kepada pemasok atau vendor.
Larutan: Software akuntansi akan menjadi suatu keharusan jika Anda diharuskan untuk memungut dan membayar pajak penjualan. Jika software memiliki fitur invoicing, secara otomatis akan menyertakan pajak penjualan pada invoice pelanggan. Dan saat pembayaran masuk, pajak penjualan akan dikreditkan ke akun hutang pajak penjualan. Di akhir bulan, Anda akan tahu persis berapa pajak penjualan yang harus Anda bayar. Bayar bila diperlukan—divisi pajak penjualan terkenal kejam.
7. Tidak melakukan perkiraan pembayaran pajak Anda
Jika Anda tidak melakukan perkiraan pembayaran pajak di sisi Anda, Anda akan berutang uang pada akhir tahun. Ini bisa membuat Anda memiliki tagihan pajak yang sangat besar pada saat pengajuan. Seperti ribuan dolar. Jika usaha sampingan Anda sangat sukses, bahkan bisa mencapai puluhan ribu dolar.
Jika Anda gagal melakukan pembayaran tersebut tepat waktu, Anda akan berutang bunga dan denda di atas pajak dasar. Ini adalah situasi Catch-22 yang tidak akan pernah bisa Anda menangkan.
Larutan. Ini menjadi alasan mengapa Anda perlu menyimpan catatan pendapatan dan pengeluaran yang akurat. Jika ya, Anda dapat menentukan penghasilan bersih Anda kapan saja (penghasilan bersih umumnya juga merupakan penghasilan kena pajak Anda). Anda harus melakukan perkiraan pembayaran pajak ke IRS sepanjang tahun. Estimasi pajak tersebut jatuh tempo pada tanggal 15 April, 15 Juni, dan 15 September tahun berjalan, dan 15 Januari tahun berikutnya—semuanya untuk tahun pajak berjalan.
Setelah Anda menentukan pendapatan bersih Anda untuk kuartal tersebut, Anda harus menerapkan tarif pajak marjinal Anda ke pendapatan tersebut. Tetapi Anda juga harus membayar pajak wiraswasta, yang merupakan pajak FICA untuk wiraswasta, dan mereka yang memiliki usaha sampingan.
Tarifnya adalah 15,3 persen dari penghasilan bersih Anda.
Jika Anda termasuk kelompok pajak marjinal 15 persen, Anda harus mengalokasikan kira-kira 30 persen dari penghasilan bersih Anda untuk taksiran pajak. Jika Anda tidak tahu cara menghitungnya, konsultasikan dengan akuntan. Anda dapat membuat taksiran pajak secara online, menggunakan IRS Direct Pay.
Ringkasan
Ketika Anda memiliki penghasilan sampingan, pajak bisa menjadi rumit dengan cepat. Ini adalah tujuh kesalahan akuntansi hiruk pikuk umum yang harus dihindari, tetapi taruhan terbaik Anda adalah mendapatkan beberapa perangkat lunak akuntansi yang baik, atau akuntan yang baik.
